CM08 Modelo 200 – Impuesto de Sociedades
El impuesto de sociedades es un tipo de impuesto directo, de carácter personal y habitualmente de tipo impositivo único, que recae sobre los beneficios obtenidos por las sociedades. ClassicConta permite recoger los datos del modelo 200 para su presentación telemática en la web de la AEAT.
En este tutorial veremos todo el proceso que se realiza con el modelo 200, desde la recogida de datos en el programa, hasta la presentación telemática en la web de la AEAT.
- 1. Plazo de presentación
- 2. Preparar los datos en ClassicConta
- 3. Presentación telemática en Sociedades web
1. Plazo de presentación
La presentación del Impuesto de Sociedades comienza los 25 días naturales siguientes a los 6 meses posteriores a la conclusión del período impositivo. Por lo tanto, el plazo de presentación es del 01 al 25 de julio y se presenta el impuesto de sociedades del ejercicio anterior.
2. Preparar los datos en ClassicConta
2.1. Cerrar el ejercicio contable
En el ejercicio que vayas a presentar el Impuesto de Sociedades accede a menú Asientos > Proceso de Cierre y sigue el Asistente hasta completar el cierre.
2.2. Generar el Depósito Abreviado
En el menú Cuentas Anuales > Depósito de Cuentas Abreviado, hay que tener generado el Depósito Abreviado. Pulsa en el botón Nuevo y posteriormente pulsa la opción Leer datos de contabilidad.
Nota: Si tienes el botón Nuevo sin habilitar y sólo puedes Modificar es porque se generó previamente el depósito. Por esta razón, es importante acceder a la ventana Leer datos de contabilidad antes de pasar al siguiente paso.
2.3. Incidencias al acceder al modelo
Si accedes a menú Cuentas Anuales > Presentación Telemática y aparece un mensaje indicando Opción no disponible para este ejercicio, puede ser por dos causas:
- Que no están publicadas las rutinas de impresión para ese ejercicio en la web de la Agencia Tributaria. No se va a disponer de actualización hasta la publicación de la AEAT, que suele ser al final del ejercicio.
- Que tu programa está sin actualizar. Consulta qué Service Pack tienes desde menú Herramientas > Acerca de. Puedes descargar la última actualización disponible desde el apartado Service Pack de nuestra página web.
3. Presentación telemática
3.1 Generar fichero XML
Accede al menú Cuentas Anuales > Presentación Telemática.
En la ventana Presentación telemática > pestaña Sociedades - Modelo 200, selecciona si vas a subir la memoria Abreviada o Normal activando la casilla correspondiente. A continuación, elige una ruta de destino para guardar y genera el fichero .XML que vas a subir en la página de la Agencia Tributaria Sociedades Web.
3.2. Subir el fichero .XML a Sociedades Web
Una vez generado el fichero en ClassicConta, debes acceder a la web en este enlace y realizar los siguientes pasos:
- En el apartado Información y gestiones pulsa en Impuesto sobre Sociedades.
- En la siguiente página selecciona la opción Servicio tramitación de declaración (Sociedades Web).
- Introduce el NIF y el Nombre de la empresa y pulsa Aceptar.
- En esta ventana selecciona Nueva Declaración.
Nota: Es importante no usar la opción Importar.
- Establece las fechas de inicio y fin del período impositivo, es decir del 1 de enero al 31 de diciembre del año correspondiente y pulsa en Aplicar.
- En la siguiente ventana selecciona si los archivos que vas a subir son el modelo Normal o el Abreviado del Impuesto de Sociedades y pulsa Aceptar.
- Ya en la última pantalla - Importación de datos contables - elige el fichero .XML generado con ClassicConta y pulsa Aceptar.
3.3. Generar un borrador del impuesto de sociedades
Si lo necesitas, una vez subido el archivo .XML a la página de la AEAT, puedes generar una visualización previa en modo borrador para consultar la presentación.
